山东公立医院内控深度解读

内部控制与信息化融合需要既具备内部控制专业知识又熟悉信息化技术的复合型人才。医院应高度重视人才培养和引进工作，通过内部培训、外部学习交流等方式，提升现有员工的综合素质和业务能力。为财务人员、审计人员等提供信息化技术培训，使其了解信息系统的基本原理和操作方法，能够更好地利用信息化工具开展内部控制工作；同时为信息技术人员普及内部控制知识，使其在信息系统开发和维护过程中充分考虑内部控制的要求。此外，医院还应积极引进信息化专业人才和内部控制**，充实医院的人才队伍，为医院的内控与信息化融合提供坚实的人才支持。单位内控软件对单位发展有多大推动作用呢？山东公立医院内控深度解读

在行政事业单位内控咨询中，合同管理不可忽视。首先，协助单位建立完善的合同管理制度。明确合同的签订、履行、变更和终止等流程，规范合同文本。例如，制定合同范本，确保合同条款的合法性和完整性。其次，加强合同签订前的审查。对合同对方的资质、信誉、履约能力等进行严格审核，降低合同风险。同时，强化合同履行过程的监控。定期对合同执行情况进行检查，确保合同双方履行各自的义务。再者，规范合同档案管理。建立合同档案管理制度，对合同文件进行妥善保管，便于查询和追溯。例如，对重要合同进行电子和纸质双重存档。通过合同管理咨询，提高行政事业单位的合同管理水平，防范合同风险。科研机构内控服务报价云内控助力行政事业单位强化资产管理，实现资产从购置到处置的全生命周期动态监控，防止资产流失浪费。

行政事业单位的资产管理也是内控咨询的重点领域。一方面，帮助单位建立健全资产管理制度。明确资产的登记、核算、清查等管理流程，确保资产的安全完整。例如，制定资产清查制度，定期对单位资产进行***清查。另一方面，加强资产配置的合理性。根据单位的业务需求和预算安排，对资产的购置进行科学规划。同时，提高资产使用效率。对闲置资产进行合理调配，避免资产浪费。再者，规范资产处置程序。严格按照规定的流程进行资产处置，防止国有资产流失。例如，对报废资产进行鉴定和审批后，再进行处置。通过资产管理咨询，优化行政事业单位的资产配置和使用，提高资产效益。

公立医院在支出事项管理方面存在一些问题。支出事项难以有效区分审批与报销关系，部分医院审批与报销流程一致或用 “请示” 代替审批，且 OA 流程不固化带来合理性风险。同时，在事项审批和报销环节，常有内部审计部门参与审核，院领导认为审计审核可放心，却忽视了这违背了 “执行” 与 “监督” 分离原则。实际上，审计应**于执行环节，以确保监督的公正性和有效性。流程不规范和审计职能错位可能导致支出管理混乱、风险增加。医院应明确审批与报销的不同流程和职责，固化合理流程，让审计回归监督本职，加强对支出事项的规范管理，保障医院经济活动的健康有序，遵循内部控制的基本原则，提升医院整体管理水平和风险防范能力，促进医院可持续发展。内控评价提高单位的综合管理水平。

行政事业单位内控咨询在风险管理领域意义非凡。协助单位识别潜在风险，对单位的业务活动进行***梳理，找出可能面临的风险点，如财务风险、业务流程风险、政策风险等，能提前做好防范措施，降低风险发生的可能性。例如，分析单位的财务状况，识别可能存在的资金风险；评估业务流程的合理性，发现流程中的风险环节，有助于及时整改，保障单位的稳定运行。进行风险评估，采用定性与定量相结合的方法，确定风险的发生概率和影响程度，为制定科学合理的风险应对策略提供依据。制定风险应对策略，根据风险评估结果，提出相应的风险规避、降低、转移或接受的措施，能有效提升单位的风险防范能力。建立风险监控机制，定期对风险进行监测和评估，及时调整风险应对策略，确保单位始终处于安全的运营环境。强化单位内控软件管理，能优化资源配置；强化单位内控软件管理，能提高服务质量。高等院校内控填报服务方案多少钱

内控评价，是单位自我完善的重要手段！山东公立医院内控深度解读

行政事业单位有效实施内部控制，必须妥善处理内控实施过程与常态化内部检查的关系。于单位内部而言，相较于一年一次的自我评价和内控报告，日常检查与整改意义更为重大。内控管理办公室要高度重视日常检查工作，强化对问题的沟通与指导。针对发现的问题，需制定并落实切实可行的整改措施，明确牵头部门与责任人，合理确定预计完成时间。为确保检查工作的规范性与持续性，比较好将检查形成例会制度，在例会上对检查情况进行梳理与分析，而后向内控领导小组汇报结果。通过常态化的内部检查，能够及时察觉内控实施过程中的偏差与漏洞，促使单位不断优化内控流程，提升内控效果。进而保障行政事业单位各项工作合规、有序开展，有效防范各类风险，提高单位整体管理水平和运行效率，为实现单位的战略目标和公共服务使命提供坚实支撑。山东公立医院内控深度解读